ma soutenance de mon projet de fin d'etude est aprés demain sous le théme les critéres d'appréciation pour l'octroi de crédit

les questions que je suppose que le jury va me poser sont:

est ce que vous pensez que les données bilancielles permettent une analyse financiére pertinente?

quel est l'impact de la crise sur les conditions d'octroi de crédit? est est ce que la banque adopte toujours les memes critéres d'évaluation vu cette crise?

VEUILLEZ ME répondre à ces questions

merci d'avance

prière de me répondre il me reste pas beaucoup de temps

1ère question:

Non les seules données bilancielles ne permettent pas aux partenaires financiers de la société d'apprécier son dossier de crédit. On effet, plusieurs données exogènes et endogènes entre dans ce processus de prise de décision, à titre non exhaustif:
- L'expérience du management,
- Le secteur d'activité : par exemple en ces temps de crise les banques marocaines rechignent à financer des sociétés opérant dans le secteur du textile,
- Le positionnement de la société sur son marché (monopole, leader, oligopole, ...)
- Ses débouchés : une société qui a pour client principal une société qui présente des assurances de premiers ordre (exp : ONA) est préveligiée par rapport à une société qui écoule ses produits à Derb Ghelef,
- Les garanties bordant le dossier : si t'as des garanties liquides genre Bons de caisse, bons de trésors on examinera même pas ton dossier : accepté of course

2ème question :

Oui les banques adoptent en ces temps de crise des mesures plus sévères pour l'octroi des crédits que ça soit pour les clients privés ou professionnels.
En fait, comme je l'ai cité plus haut les secteurs orientés export tel le textile, le cuir, l'agrolimentaire ainsi que le tourisme et le BTP sont des secteurs qui encaissent le plus le coût en raison de cette crise et par conséquent les banque ne sont pas si chaudes pour financer ce genre de sociétés. Toutefois, dans la majorité des banques ces mesures restent officieuses et ne sont généralement pas matérialisées ni par des notes internes ni par des communiqués de presse et au contraire les banques déclarent qu'aucun changement n'a été effectué par rapport à leurs politiques de financement.

Voilà j'espère que j'ai répondu à ta question bon courage pour ta soutenance et un conseil : si tu mens demain fais le en ayant l'air que t'es sûr de ce que tu dis

merci bcp pour votre réponse
Cuba a écrit :
1ère question:

Non les seules données bilancielles ne permettent pas aux partenaires financiers de la société d'apprécier son dossier de crédit. On effet, plusieurs données exogènes et endogènes entre dans ce processus de prise de décision, à titre non exhaustif:
- L'expérience du management,
- Le secteur d'activité : par exemple en ces temps de crise les banques marocaines rechignent à financer des sociétés opérant dans le secteur du textile,
- Le positionnement de la société sur son marché (monopole, leader, oligopole, ...)
- Ses débouchés : une société qui a pour client principal une société qui présente des assurances de premiers ordre (exp : ONA) est préveligiée par rapport à une société qui écoule ses produits à Derb Ghelef,
- Les garanties bordant le dossier : si t'as des garanties liquides genre Bons de caisse, bons de trésors on examinera même pas ton dossier : accepté of course

2ème question :

Oui les banques adoptent en ces temps de crise des mesures plus sévères pour l'octroi des crédits que ça soit pour les clients privés ou professionnels.
En fait, comme je l'ai cité plus haut les secteurs orientés export tel le textile, le cuir, l'agrolimentaire ainsi que le tourisme et le BTP sont des secteurs qui encaissent le plus le coût en raison de cette crise et par conséquent les banque ne sont pas si chaudes pour financer ce genre de sociétés. Toutefois, dans la majorité des banques ces mesures restent officieuses et ne sont généralement pas matérialisées ni par des notes internes ni par des communiqués de presse et au contraire les banques déclarent qu'aucun changement n'a été effectué par rapport à leurs politiques de financement.

Voilà j'espère que j'ai répondu à ta question bon courage pour ta soutenance et un conseil : si tu mens demain fais le en ayant l'air que t'es sûr de ce que tu dis

pour la premiere question je crois que vous avez mal compris
je me demande si les données bilantielles( bilan , comte resultat) permettent une analyse "financiére" pertinente, c à d la fiabilité de ces données pour une analyse financiére efficace
justme23 a écrit :
merci bcp pour votre réponse
Cuba a écrit :
1ère question:

Non les seules données bilancielles ne permettent pas aux partenaires financiers de la société d'apprécier son dossier de crédit. On effet, plusieurs données exogènes et endogènes entre dans ce processus de prise de décision, à titre non exhaustif:
- L'expérience du management,
- Le secteur d'activité : par exemple en ces temps de crise les banques marocaines rechignent à financer des sociétés opérant dans le secteur du textile,
- Le positionnement de la société sur son marché (monopole, leader, oligopole, ...)
- Ses débouchés : une société qui a pour client principal une société qui présente des assurances de premiers ordre (exp : ONA) est préveligiée par rapport à une société qui écoule ses produits à Derb Ghelef,
- Les garanties bordant le dossier : si t'as des garanties liquides genre Bons de caisse, bons de trésors on examinera même pas ton dossier : accepté of course

2ème question :

Oui les banques adoptent en ces temps de crise des mesures plus sévères pour l'octroi des crédits que ça soit pour les clients privés ou professionnels.
En fait, comme je l'ai cité plus haut les secteurs orientés export tel le textile, le cuir, l'agrolimentaire ainsi que le tourisme et le BTP sont des secteurs qui encaissent le plus le coût en raison de cette crise et par conséquent les banque ne sont pas si chaudes pour financer ce genre de sociétés. Toutefois, dans la majorité des banques ces mesures restent officieuses et ne sont généralement pas matérialisées ni par des notes internes ni par des communiqués de presse et au contraire les banques déclarent qu'aucun changement n'a été effectué par rapport à leurs politiques de financement.

Voilà j'espère que j'ai répondu à ta question bon courage pour ta soutenance et un conseil : si tu mens demain fais le en ayant l'air que t'es sûr de ce que tu dis

Dans ce cas là la réponse est oui et non. Non dans la mesure où un bilan retraité s'impose afin de réaffecter qq poste du bilan notamment. A titre d'exemple : les immobilisations acquises par crédit bail qui doivent être réintégrer au bilan ou le reclassement de certains postes du bilan selon leurs liquidité/exigibilié à titre d'exemple les comptes courants d'associés peuvent être recaser avec les fonds propres si le banquier dispose d'une lettre de blocage de ces CCA ou d'une décision de l'AGO dans ce sens.

Toutefois, les banquiers ne sont pas très exigeants ils suffit que la structure financière soit équilibrée, la société ne dégage pas de pertes sur plusieurs exercices successifs affectant ainsi les fonds propres (reports à nouveaux) et ça passe.

Un autre point qui suscite également l'intérêt lors d'une étude bilancielle en vue de l'octroi d'un crédit, les délais de rotation de l'actif circulant notamment le stock qui doit pas être très important ce qui peut dénoter de difficultés de commercialisation ou de l'existence de créances compromises.

merci beaucoup pour votre aide mais votre réponse est parfaite à tel point que suppose que vous etes expere dans le domaine pouvez vous reformuler la réponse d'une maniére plus simple
et pouvez vous me recommandez quoi dire en bref si on me pose la question: quel est l'impact de la crise sur la décision d'octroi de crédit en général
Cuba a écrit :
Dans ce cas là la réponse est oui et non. Non dans la mesure où un bilan retraité s'impose afin de réaffecter qq poste du bilan notamment. A titre d'exemple : les immobilisations acquises par crédit bail qui doivent être réintégrer au bilan ou le reclassement de certains postes du bilan selon leurs liquidité/exigibilié à titre d'exemple les comptes courants d'associés peuvent être recaser avec les fonds propres si le banquier dispose d'une lettre de blocage de ces CCA ou d'une décision de l'AGO dans ce sens.

Toutefois, les banquiers ne sont pas très exigeants ils suffit que la structure financière soit équilibrée, la société ne dégage pas de pertes sur plusieurs exercices successifs affectant ainsi les fonds propres (reports à nouveaux) et ça passe.

Un autre point qui suscite également l'intérêt lors d'une étude bilancielle en vue de l'octroi d'un crédit, les délais de rotation de l'actif circulant notamment le stock qui doit pas être très important ce qui peut dénoter de difficultés de commercialisation ou de l'existence de créances compromises.

qui peut ajouter une réponse svp
ma soutenance est dans 30min
aidez moi juste par une phrase

En une phrase.
Un bilan étant une situation arrêtée au 31/12 d'une année, il se peut que des évolutions se soient passées entre temps.

Un autre élément utile pour une banque : le plan de trésorerie

Moi, je suis catégorique et je dis que c'est impossible de prendre en compte que des données bilancielles pour une étude "sérieuse" d'un dossier de crédit.

Dans le cadre de l'évaluation de la viabilité d'une société, la banque devrait être en possession d'un business plan ave un bilan, un compte de produits et charges prévisionnel et un plan de trésorerie (cash flow projection) sur 5 ans.

Les ratios utilisés sont les standards : Return On Equity, Return On Investment, Return On Equity, Résultat d'Exploitation. Une analyse des risques inhérents à l'activité et secteur s'avère nécessaire.

Le bilan donne une image des actifs et passif d'une société à une date donnée (pas nécessairement le 31/12 comme avancé précedemment). Mais, il faut impérativement dans le cadre d'une analyse de l'activité de prendre en compte le compte de produits et charges et l'analyse du cash flow. Il se peut que les critères bilancielles soient très moyens mais le projet très générateur de flux de trésorerie futurs vu les marges importantes mais impactés par les investissements de départs par exemple...

J'espère que t'as bien passé ton oral en tous cas.

Ciao.